ANEXO II À PORTARIA SEFAZ Nº 1095, de 13 de dezembro de 2016.
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GOVERNO DO ESTADO DO TOCANTINS SECRETARIA DA FAZENDASUPERINTENDÊNCIA DE GESTÃO TRIBUTÁRIA DIRETORIA DE INFORMAÇÕES ECONÔMICO-FISCAIS |
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GIAM |
GUIA DE INFORMAÇÃO E APURAÇÃO MENSAL DO ICMS |
1-NÚMERO DE CONTROLE |
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2 – IDENTIFICAÇÃO
2.1 – NOME OU RAZÃO SOCIAL |
2.2 – INSCRIÇÃO ESTADUAL |
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3 – INFORMAÇÕES ECONÔMICO-FISCAIS
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3.2 – COD. CNAE PRINCIPAL |
3.3 – TIPO DE ESTABELECIMENTO |
3.4 – PORTADOR DE TARE |
SIM |
NÃO |
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ÚNICO |
MATRIZ |
FILIAL |
3.4.1 – Nº TARE: |
VENCIMENTO: |
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3.5 – TIPO DE ESCRITURAÇÃO |
3.6 – SALDO INICIAL DE CAIXA |
3.7 – SALDO FINAL DE CAIXA |
3.8 – USUÁRIO DE ECF |
3.9 – RETIFICADORA |
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CONTÁBIL |
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|
SIM |
NÃO |
SIM |
NÃO |
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3.10 – HOUVE MUDANÇA DE DOMICÍLIO PARA OUTRO MUNICÍPIO TOCANTINENSE NO PERÍODO DE REFERÊNCIA FISCAL |
3.10.1 – DOMICÍLIOS POR PERÍODO DE REFERÊNCIA FISCAL |
3.11 – REGIME DE TRIBUTAÇÃO |
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NÃO |
A – MUNICIPIO ATUAL: |
____/____/____ A ____/____/____ |
NORMAL |
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B – MUNICIPIO ANTERIOR: |
____/____/____ A ____/____/____ |
SIMPLES NACIONAL |
4 – ENTRADAS E SAÍDAS DE MERCADORIAS, BENS E/OU SERVIÇOS NO ESTABELECIMENTO DO CONTRIBUINTE
4.1 – ENTRADAS E/OU AQUISIÇÕES |
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CFOP |
DESCRIÇÃO DO CFOP |
DOMICÍLIO FISCAL |
A – VALOR CONTÁBIL |
B – BASE DE CÁLCULO |
C – CRÉDITO DO IMPOSTO |
D - ISENTAS/NÃO TRIBUTADAS |
E - OUTRAS |
F- SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
4.1.1 – INTERNA |
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A |
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|
|
B |
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4.1.2 – INTERESTADUAL |
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A |
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|
|
B |
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4.1.3 – EXTERIOR |
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A |
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|
B |
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|
TOTAL |
A |
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|
B |
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4.2 – SAÍDAS E/OU PRESTAÇÕES |
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CFOP |
DESCRIÇÃO DO CFOP |
DOMICÍLIO FISCAL |
A – VALOR CONTÁBIL |
B – BASE DE CÁLCULO |
C – DÉBITO DO IMPOSTO |
D - ISENTAS/NÃO TRIBUTADAS |
E - OUTRAS |
F- SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
4.2.1 – INTERNA |
||||||||
|
|
A |
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|
|
|
|
|
|
|
B |
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|
|
|
4.2.2 – INTERESTADUAL |
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|
A |
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|
|
|
|
|
|
B |
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|
4.2.3 – EXTERIOR |
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A |
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|
|
|
|
B |
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|
|
TOTAL |
A |
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|
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|
|
|
|
B |
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|
APURAÇÃO DO ICMS |
VALORES FISCAIS |
5 – DÉBITO DO IMPOSTO
5.1 – POR SAÍDA / PRESTAÇÕES COM DÉBITO DO IMPOSTO |
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|
5.2 – OUTROS DÉBITOS |
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5.2.1 – DETALHAMENTO DE OUTROS DÉBITOS |
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ORIGEM DO DÉBITO |
BASE LEGAL |
VALOR |
RICMS |
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|
CTE/RICMS |
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|
CHEQUE MORADIA |
|
|
OUTROS |
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|
5.3 – ESTORNO DE CRÉDITO (INCLUIR CRÉDITOS TRANSFERIDOS) |
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|
5.4 – TOTAL DO DÉBITO (5.1 + 5.2 + 5.3) |
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6 – CRÉDITO DO IMPOSTO
6.1 – POR ENTRADAS / AQUISIÇÕES COM CRÉDITO DO IMPOSTO |
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|
6.2 – OUTROS CRÉDITOS (INCLUIR OS CRÉDITOS RECEBIDOS POR TRANSFERÊNCIA) |
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|
6.2.1 – DETALHAMENTO DE OUTROS CRÉDITOS |
||
ORIGEM DO CRÉDITO |
BASE LEGAL |
VALOR |
TARE |
|
|
CHEQUE MORADIA |
|
|
OUTROS CRÉDITOS |
|
|
6.3 – ESTORNO DE DÉBITOS |
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|
6.4 – SALDO CREDOR DO PERÍODO ANTERIOR |
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|
6.5 – TOTAL DO CRÉDITO (6.1+6.2+6.3+6.4) |
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7 – APURAÇÃO DO PERÍODO
7.1 – SALDO DEVEDOR (DÉBITO – CRÉDITO) |
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7.2 – DEDUÇÕES |
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||||||||||||||||
7.2.1 – DETALHAMENTO DAS DEDUÇÕES |
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ORIGEM DA DEDUÇÃO |
BASE LEGAL |
ICMS DEVIDO (1) |
MÉDIA DO ICMS (2) |
PARCELA SUJEITA AO INCENTIVO (3) = (1-2) |
PARCELA INCENTIVADA (4) = ((3) * 75%) |
SUBVENÇÃO DA PARCELA INCENTIVADA (5) = ((4) * 5%) |
VALOR DA DEDUÇÃO (6) = (4 – 5) |
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TARE |
|
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|
|
|
|
|
||||||||||
OUTRAS DEDUÇÕES |
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7.3 – IMPOSTO A RECOLHER |
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7.4 – DIFERENCIAL DE ALIQUOTA A RECOLHER |
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7.5 – SALDO CREDOR (DÉBITO – CRÉDITO) A TRANSPORTAR PARA O PERÍODO SEGUINTE |
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7.6 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS (ENTRADAS) DO PERÍODO |
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||||||||||||||||
7.6.1 – DETALHAMENTO DO DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA DO PERÍODO POR (UF) |
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UF |
ALÍQUOTA |
DOMICÍLIO FISCAL |
VALOR CONTÁBIL |
BASE DE CÁLCULO |
DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA |
||||||||||||
|
|
A |
|
|
|
||||||||||||
|
|
B |
|
|
|
||||||||||||
7.7 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA A RECOLHER TRANSPORTADO DO PERÍODO ANTERIOR |
|
||||||||||||||||
7.8 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA A RECOLHER A SER TRANSPORTADO PARA O PERÍODO SEGUINTE |
|
||||||||||||||||
7.9 – COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA DO PERÍODO |
|
||||||||||||||||
7.9.1 – DETALHAMENTO DA COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA DO PERÍODO POR (UF) |
|||||||||||||||||
UF |
ALÍQUOTA |
DOMICÍLIO FISCAL |
VALOR CONTÁBIL |
BASE DE CÁLCULO REDUZIDA |
COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA |
||||||||||||
|
|
A |
|
|
|
||||||||||||
|
|
B |
|
|
|
||||||||||||
7.10 – COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA A RECOLHER TRANSPORTADO DO PERÍODO ANTERIOR |
|
||||||||||||||||
7.11 – COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA A RECOLHER A SER TRANSPORTADO PARA O PERÍODO SEGUINTE |
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||||||||||||||||
7.12 – COMPLEMENTAÇÃO DE ALIQUOTA A RECOLHER |
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||||||||||||||||
7.13 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS CONSUMIDOR FINAL (SAÍDAS) DO PERÍODO |
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||||||||||||||||
7.13.1 – DETALHAMENTO DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS CONSUMIDOR FINAL (SAÍDAS) POR UF |
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||||||||||||||||
UF |
ALÍQUOTA |
DOMICÍLIO FISCAL |
VALOR CONTÁBIL |
BASE DE CÁLCULO |
DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA |
ORIGEM |
DESTINO |
||||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
B |
|
|
|
|
|
||||||||||
7.14 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS CONSUMIDOR FINAL (SAÍDAS) A RECOLHER TRANSPORTADO DO PERÍODO ANTERIOR |
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||||||||||||||||
7.15 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS CONSUMIDOR FINAL (SAÍDAS) A RECOLHER A SER TRANSPORTADO PARA O PERÍODO SEGUINTE |
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||||||||||||||||
7.16 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS CONSUMIDOR FINAL (SAÍDAS) A RECOLHER |
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||||||||||||||||
8 – APURAÇÃO DA SUBSTUIÇÃO TRIBUTÁRIA INTERNA
8.1 – VALOR DOS PRODUTOS |
|
8.2 – BASE DE CÁLCULO |
|
8.3 – DÉBITO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
|
8.4 – CRÉDITO DE ICMS |
|
8.5 – OUTROS CRÉDITOS |
|
8.6 – ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA A RECOLHER |
|
8.7 – SALDO CREDOR PARA O PERÍODO SEGUINTE |
|
DEMONSTRATIVOS |
9 – DEMONSTRATIVO DO ICMS A RECOLHER
9.1 – ICMS NORMAL |
9.2 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA (ENTRADAS) |
9.3 – ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
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A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
|
|
|
|
|
|
TOTAL |
|
TOTAL |
|
TOTAL |
|
|
|||||
9.4 – ICMS COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA |
9.5 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS (SAÍDAS) |
9.6 – FUNDO DE COMBATE A POBREZA |
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A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
|
|
|
|
|
|
TOTAL |
|
TOTAL |
|
TOTAL |
|
10 – DEMONSTRATIVO DO ESTOQUE
10.1 – MERCADORIAS |
A. TRIBUTADAS |
B. ISENTAS E/OU NÃO TRIBUTADAS |
C. OUTRAS |
D. SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
E. TOTAIS (A+B+C+D) |
|
10.2 ESTOQUE INICIAL |
01 |
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|
|
|
|
10.3 ESTOQUE FINAL |
02 |
|
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|
|
|
11 – DETALHAMENTO DAS ENTRADAS DE MERCADORIAS E/OU AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS POR UNIDADE DA FEDERAÇÃO
11.1 – CÓD. UF |
DOMICÍLIO FISCAL |
11.2 – VALOR CONTÁBIL |
11.3 – BASE DE CÁLCULO |
11.4 – CRÉDITO DO IMPOSTO |
11.5 – ISENTAS/ NÃO TRIBUTADAS |
11.6 – OUTRAS |
11.7 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
11.8 – TOTAL |
A |
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
12 – DETALHAMENTO DAS SAÍDAS DE MERCADORIAS E/OU PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS POR UNIDADE DA FEDERAÇÃO
12.1 – CÓD. UF |
DOMICÍLIO FISCAL |
12.2 – VALOR CONTÁBIL |
12.3 – BASE DE CÁLCULO |
12.4 – DÉBITO DO IMPOSTO |
12.5 – ISENTAS/NÃO TRIBUTADAS |
12.6 – OUTRAS |
12.7 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
|||||||||
A |
CONTRIBUINTE |
B |
NÃO CONTRIBUINTE |
A |
CONTRIBUINTE |
B |
NÃO CONTRIBUINTE |
A |
CONTRIBUINTE |
B |
NÃO CONTRIBUINTE |
|||||
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
12.8 – TOTAL |
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
B |
|
|
|
|
|
|
|
|
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INFORMAÇÕES – COMBUSTÍVEIS |
13 – INFORMAÇÕES DOS ENCERRANTES DAS BOMBAS DE COMBUSTÍVEL
13.1 – Nº DE SÉRIE DA BOMBA |
13.2 – Nº DO BICO ABASTECEDOR |
13.3 – PRODUTO |
13.4 – LEITURA DO ENCERRANTE CONFORME ESCRITURAÇÃO DO LMC |
13.5 – VOLUME COMERCIALIZADO |
||||||
A |
INICIAL |
B |
FINAL |
A |
S/ INTERVENÇÃO |
B |
C/ INTERVENÇÃO |
|||
|
|
|
|
|
|
|
||||
13.6 – ESTOQUE FÍSICO DO FECHAMENTO DO ÚLTIMO DIA DO MÊS |
|||||
A |
TANQUE |
B |
PRODUTO |
C |
QUANTIDADE |
|
|
|
13.7 – TIPO DO ENCERRANTE CONSIDERADO NA ESCRITURAÇÃO DO LMC |
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13.8 – OBSERVAÇÃO |
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14– INFORMAÇÕES DA AQUISIÇÃO DE ÁLCOOL
14.1 – Nº DA NOTA FISCAL |
14.2 – DATA DE EMISSÃO |
14.3 – CNPJ DO REMETENTE |
14.4 – UF DE ORIGEM |
14.5 – VALOR UNITÁRIO |
14.6 – QUANTIDADE |
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL |
|
15 – SAÍDAS E/OU PRESTAÇÕES E ENTRADAS E/OU AQUISIÇÕES DO ESTABELECIMENTO DO CONTRIBUINTE (POR MUNICIPIO DE ORIGEM)
15.1 – MUNICIPIO DE ORIGEM
|
15.2 – DOMICÍLIO FISCAL |
15.3 – SAÍDAS E/OU PRESTAÇÕES |
15.4 – ENTRADAS E/OU AQUISIÇÕES |
15.5 – TOTAL (16.3 – 16.4) |
|
A |
|
|
|
|
B |
|
|
|
15.6 – TOTAL GERAL |
A |
|
|
|
B |
|
|
|
16 – RELAÇÃO DE MERCADORIAS E/OU PRODUTOS ADQUIRIDOS DE OUTROS MUNICÍPIOS TOCANTINENSES COM DIFERIMENTO DO ICMS
16.1 – IDENTIFICAÇÃO DA EMPRESA (N.º INSC. ESTADUAL)
|
16.2 – DOMICÍLIO FISCAL |
16.3 – MUNICIPIO |
16.4 – N.º DA NOTA FISCAL |
16.5 – VALOR |
|
A |
|
|
|
|
B |
|
|
|
16.6 – TOTAL |
A |
|
|
|
B |
|
|
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17 – DECLARAÇÃO
DECLARO, SOB AS PENALIDADES DA LEI, QUE AS INFORMAÇÕES PRESTADAS NESTE DOCUMENTO SÃO VERDADEIRAS |
17.1 – CPF DO DECLARANTE |
|
19 – RECEPÇÃO |
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|
Data:
Hora:
Modo de Recepção:
N.º Controle: |
|||||
17.2 – NOME |
||||||
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||||||
18 – IDENTIFICAÇÃO DO CONTABILISTA |
||||||
18.1 – Nº CPF CONTADOR |
18.2 – N. CRC/UF |
18.3 – NOME |
18.4 – Nº TELEFONE |
|||
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